Belastingaangifte doen & crypto
Zo geef je jouw bitcoins slim op
Heb je goed geïnvesteerd in aandelen en crypto? Lekker bezig! Belasting hoef je op het moment niet te betalen als je wallet uit elkaar barst. De vermogensbelasting staat op losse schroeven. Maar opgeven moet wel nog gewoon tot er meer duidelijk is over hoe verder met die belasting. En wij vertellen je hoe je je crypto opgeeft.
Check: wat is vermogen precies?
Vermogen is de waarde van je bezittingen min je schulden. Dat kan dus spaargeld of cash zijn, maar ook aandelen en dus crypto’s. Ook zijn er een paar soorten bezittingen vrijgesteld. We gaan er niet vanuit dat je een bos bezit of een Rembrandt aan de muur hebt hangen, maar misschien heb je wel een auto of huis. Check dus goed welke bezittingen vrijgesteld zijn. Heb je een studieschuld? Dan valt die bijvoorbeeld onder ‘schulden’.
Moet je belasting betalen over crypto?
De eerste 50.000 euro vermogen zijn belastingvrij. Goed om te weten! Als je daar niet boven komt, hoef je het dus ook niet in te vullen op je aangifte. Dus heb je 30.000 euro aan bitcoin? Of zijn je aandelen nu samen 23.000 euro waard? Dan hoef je daar dus geen belasting over te betalen. Heb je 30.000 euro aan crypto én een aandelenpakket ter waarde van 23.000 euro dan moet je dus wél belasting over je vermogen betalen.
En dan: welke waarde van je crypto geef je op?
Wie een beetje verstand heeft van crypto en aandelen, weet ook dat die ‘s ochtends een heel andere waarde kunnen hebben dan in de middag of ‘s avonds. Laat staan wat er kan gebeuren in een paar dagen tijd. De Belastingdienst wil natuurlijk voorkomen dat mensen daar hun voordeel uit gaan halen bij de belastingaangifte. Daarom moet iedereen de waarde van hun vermogen aangeven zoals die was op de peildatum 1 januari. Let op: je moet elk jaar dezelfde koers en hetzelfde tijdstip gebruiken. Staat de koers er op 2 januari opeens weer heel anders én voordeliger voor? Jammer, maar niks aan te doen.
Als je aangifte doet over 2021, dan heb je dus de waarde nodig van 1 januari 2021. Het makkelijkste is om dan de tijd 00:00 op 1 januari te nemen. Zo houd je het overzichtelijk. De waarde op dat precieze moment kun je op de website TradingView terugzoeken.
Check: hoeveel betaal je over crypto en aandelen?
Belasting betalen werkt volgens een boxenstelsel. Je hebt er drie: box 1, 2 en 3. Je vermogen uit crypto en aandelen vallen meestal in box 3. In die box zitten weer drie schijven en daar hangt vanaf hoeveel belasting je betaalt. Dat schommelt tussen de 0,59% en 1,76% van jouw totale vermogen.
Tenminste, dat was tot nu toe zo. Dit jaar gaat het een beetje anders. Blijkbaar heeft de overheid jarenlang niet op de juiste manier belasting geheven over vermogen. Dat betekent dat er voorlopig geen aanslagen zullen worden gelegd op box 3. In dit artikel lees je meer over die spaartaks.
Jouw vermogen valt meestal in box 3, maar het kan ook in box 1 vallen. Bijvoorbeeld als je aan crypto mining doet of bijvoorbeeld daytrader bent. Dan werk je namelijk ook actief voor jouw aandelen en crypto.
Check: doe je aangifte
Om de belastingaangifte makkelijker te maken (niet perse leuker) vult de Belastingdienst alvast een deel voor je in. Dat is makkelijk zeg! Klaar? Versturen maar! Ho ho, niet zo snel. Je moet vaak ook zelf nog wat gegevens invullen en alles wat al wel ingevuld is goed controleren. De Belastingdienst kan jouw crypto-gegevens bijvoorbeeld (nog) niet automatisch invullen. Dus mist er nog wat over je aandelen of crypto? Vul het dan zelf in. Je kunt een dikke boete krijgen als je je vermogen niet goed opgeeft.
Verlaag je vermogen en daarmee je aanslag
Omdat de Belastingdienst strakke regels heeft rond het aangeven van vermogen (zoals bijvoorbeeld die peildatum) valt er niet echt met je aangifte te spelen. Wel zijn er een paar manieren om uiteindelijk minder belasting te betalen:
- Was je toch al van plan een grote aankoop te doen? Bijvoorbeeld een auto of zonnepanelen. Doe die dan net voor het einde van het jaar. Het aankoopbedrag verlaagt je vermogen.
- Betaal alle flinke rekeningen die je nog hebt liggen voor het einde van het jaar. Zo is je saldo lager en betaal je minder belasting.
- Betaal je zorgverzekeringspremie voor het komende in één keer vooruit. Vaak krijg je dan ook nog korting van je zorgverzekeraar.
Zeker weten dat je niet te veel betaalt?
Maak dan gebruik van de FNV Belastingservice! Onze experts kennen alle tips & tricks en helpen je graag. Wij vullen je aangifte voor je in zodat je zeker weet dat alles klopt en je nooit te veel belasting betaalt.
Wil je meer weten over belastingaangifte doen? Bekijk dan onze andere pagina's over belastingaangifte doen als starter op de arbeidsmarkt, aangifte doen en het terugvragen van studiekosten, belastingaangifte doen met een fiscaal partner, belastingaangifte doen over je bijbaan en belastingaangifte en toeslagen.